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急急急!多个国家出台贸易新规,外贸人请务必

 

 

近期,尼日利亚安哥拉俄罗斯、埃及、坦桑尼亚等国家发布新规。实施进口管制、变更汇率……外贸、货代人请务必注意相关风险!

 

 

 

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尼日利亚:对部分进口商品实施外汇管制
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据尼日利亚《卫报》10月25日报道,尼央行(CBN)行长表示,央行经过反复推敲决定对41项进口商品实施外汇管制,其他相关配套政策也已生效。

 

 

 

被禁止从官方市场获取外汇从事进口的商品包括私人飞机、铁钉、塑料和橡胶制品、大米、水泥、家禽、鱼罐头、家具、牙签、厨房用具、餐具、纺织品、衣服、番茄酱、肥皂和化妆品等。这意味着相关产品的付汇可能会遇到问题,有做这些产品的外贸人请务必留意!

 

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安哥拉颁布54种产品进口新规
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据安哥拉媒体报道,11月26日,安哥拉经济计划部在罗安达公布了一份包含54种产品的清单,并表示将针对清单中的产品采取措施,以此来改善进口产品多于国内生产的现状。这些产品包括:

 

玻璃器皿(包装用)、小麦粉、菠萝、糖、矿泉水、豆类、鸡蛋、油、洋葱、盐、水泥等。

 

 

 

安哥拉经济计划部国务秘书 Sérgio Santos 在新闻发布会上表示,对54种进口产品采取新规定的目的是加速国内生产代替进口,这无疑会对做这方面产品出口的外贸企业造成冲击。他解释说,企业如进口这54种产品中的任何产品,都需要符合以下两个条件:

 

一、该商品国内生产不足;
二、进口商需要出示一份与国内生产商签订的合同,购买打算进口的产品。
 

 

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埃及:突然宣布汇率大涨15%
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自2016年11月3日至今,美元兑埃镑汇率一直很稳定,最近13个月来基本没有变化,维持在1:16的水平线。但是,就在2018年最后一个月,情况突变!

 

日前,埃及财政部公布了12月新的海关外汇结算汇率表,美元兑埃镑由1:16埃镑大幅上调至1:17.79埃镑。

 

 

 

埃及财政部宣布决定提高非必需品和娱乐产品的美元结算价格,与埃及中央银行的官方外汇牌价挂钩,有效期直到12月31日,届时将酌情公布2019年1月的外汇结算价格表。贸易商和进口商预计,财政部的决定预计将使市场上的商品价格上涨10%至15%。

 

埃及工业联合会工程制造业协会会长Mohamed工程师表示,该国手机和电脑等产品长期以来依赖进口,此次海关外汇结算汇率上调,预计市场上手机和电脑等产品的价格将以海关美元结算价格的相同百分比上涨。他预计手机和电脑等产品的价格涨幅在12%至15%之间,而最终上涨的价格将全部由消费者承担。

 

市场研究公司IDC埃及负责人Najia al-Amri表示,“埃及是中东和非洲地区继沙特阿拉伯、阿联酋和南非之后第四大信息通信设备和技术行业支出国。”而随着埃及海关外汇结算汇率的大幅上调,将对通讯产品和设备的销售市场造成巨大冲击。

 

根据埃及财政部公布的物品清单,受影响的货物还包括大多数品种的服装和配饰。按照埃及商会总联合会成衣分会会长Yahya Zananiri的说法,财政部的决定将使进口服装价格上涨15%。他补充说,目前埃及市场进口服装占40%-50%的份额,如果价格再上涨15%左右,将使本已十分萧条的销售情况雪上加霜。

 

除以上提及的商品外,香烟、家具和家用电器的价格也将被波及,预计上涨幅度在10%左右。相信随着埃及冬天的来临,新的一波物价上涨已经在所难免。

 

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俄罗斯将对鞋、大衣等十类商品实行强制标签管理
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根据《俄罗斯联邦国家贸易管理法》,俄政府于2018年4月28日颁布第792-р号政府令,对鞋、大衣等十类商品实行电子识别(RFID)强制标签管理。该政府令将于2019年1月1日生效。

 

这十类商品强制实施标签管理的具体时间安排如下:

 

 

 

俄政府指出,强制标签管理商品清单考虑到了市场行情的特殊性以及相关市场的商品流通条件,应能减少假冒产品在俄罗斯的流通。截至目前,俄罗斯已于2016年1月对毛皮产品和2016年8月对药品实行标签管理,其中,药品标签实验延长至今年年底。

 

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坦桑尼亚银行贷款利率居高不下,私营企业融资困难
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根据坦桑主流媒体《公民报》11月15日报道,坦桑央行2018年10月经济评论表示,2018年9月坦桑先令贷款利率为17.42%,比2017年18.65%略有下降,主要原因是自由调节的货币政策和改善信息不对称的措施。与此同时,今年9月整体定期存款利率从去年同期9.8%下降至7.49%。

 

 

 

坦桑有近60家商业银行,其银行利润从2016年4230亿先令,跌至2017年2860亿先令。NMB银行、CRDB银行、国家商业银行和进出口行等四大银行占据银行业总利润近80%。从2017年起,受不良贷款的影响,银行开始内部整合裁撤,多家银行关停,近400名从业人员被裁员。

 

坦桑私营企业和个人借贷难、利息高的情况长期存在。原因是多方面的,一是坦桑信用体系缺失,二是银行对整体私营经济发展信心不足,三是银行普遍面临流动性危机,对制造业、农业和交通运输业的贷款大幅度减少,有的银行已经暂停了对个人的贷款业务。此次公布的数据虽是借贷利率降低,但幅度较小,仍居高位,恐难对实体经济发展发挥实质性推动作用。

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重磅!外贸企业非法套汇,这些人已经罚款,被

 

 

22日,国家外汇管理局在官网通报了20项外汇违规案例。

 

小编注意到,本批次公布的违规案例涉及众多银行、外贸企业、个人。

 

其中,一些银行因为在办理内保外贷签约及履约付汇时,未尽审核责任而被处罚;有企业在外贸业务中通过虚假合同等方式套取外汇;也有多名个人通过地下钱庄或将个人资金分拆购汇(俗称“蚂蚁搬家”)的方式非法转移资金到境外。

 

 

 

通报中略显“特殊”而是,最近出现了一个较为“新颖”套汇手法:境内居民通过设立特殊目的公司在境外投融资,并非法汇出利润。当然,这样的“小聪明”最终没有逃脱法律的惩罚。

 

7家银行被处罚

 

案例1:南洋商业银行(中国)上海分行虚假转口贸易案

 

2015年7月至2016年7月,南洋商业银行(中国)上海分行凭企业虚假合同和提单,违规办理转口贸易付汇业务,处以罚没款126.52万元人民币。

 

案例2:交通银行金华分行虚假贸易融资案

 

2015年6月至2016年7月,交通银行金华分行凭企业虚假合同和提单,违规办理贸易融资业务,处以罚没款160.74万元人民币。

 

 

 

案例3:中国建设银行福清分行违规办理内保外贷案

 

2012年6月至2015年7月,中国建设银行福清分行在办理内保外贷签约及履约付汇时,未尽审核责任,未按规定对贷款资金用途、预计还款资金来源、担保履约可能性及相关交易背景进行尽职审核和调查,处以罚没款419.03万元人民币。

 

案例4:光大银行厦门火炬园支行违规办理内保外贷案

 

2014年8月至2016年1月,光大银行厦门火炬园支行在办理内保外贷签约及履约付汇时,未尽审核责任,未按规定对债务人主体资格、预计还款资金来源、担保履约可能性及相关交易背景进行尽职审核和调查,处以罚没款134.85万元人民币。

 

案例5:渤海银行天津滨海新区分行违规办理内保外贷案

 

2014年12月至2015年10月,渤海银行天津滨海新区分行在办理内保外贷签约及履约付汇时,未尽审核责任,未按规定对预计还款资金来源、贷款资金用途及担保履约可能性进行尽职审核和调查,处以罚没款324.48万元人民币。

 

案例6:招商银行济南分行违规办理个人分拆售付汇案

 

2016年1月至2017年6月,招商银行济南分行违规为客户利用702名境内个人年度购汇额度办理分拆售付汇业务,处以罚没款60万元人民币。

 

案例7:中国银行威海分行违规办理个人分拆售付汇案

 

2016年1月至2017年6月,中国银行威海分行违规为客户利用142名境内个人年度购汇额度办理分拆售付汇业务,处以罚没款50万元人民币。

 

外国语学校、外贸企业非法套汇

 

 

案例8:金石包装(嘉兴)有限公司逃汇案

 

2010年12月至2016年11月,金石包装(嘉兴)有限公司办理外汇登记未如实披露返程投资企业实际控制人信息,并违规汇出利润290.12万美元。

 

该行为违反《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资管理有关问题的通知》第十五条,构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条,处以罚款95万元人民币。

 

案例9:博采林电子科技(深圳)有限公司逃汇案

 

2015年3月至2017年1月,博采林电子科技(深圳)有限公司办理外汇登记未如实披露返程投资企业实际控制人信息,并违规汇出利润318.82万美元。

 

该行为违反《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》第十五条,构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条,处以罚款104.70万元人民币。

 

案例10:淄博修文外国语学校逃汇案

 

2015年7月至2017年7月,淄博修文外国语学校利用18名境内个人的个人年度购汇额度,违规以分拆购付汇形式向境外转移资金94.48万美元。

 

该行为违反《外汇管理条例》第十二条,构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条,处以罚款32.31万元人民币。

 

 

 

案例11:浙江九龙山国际旅游开发有限公司逃汇案

 

2015年12月,浙江九龙山国际旅游开发有限公司对外支付预付货款298万美元,无实际对应进口货物,处以罚款95万元人民币。

 

案例12:青岛鑫浩宇国际贸易有限公司逃汇案

 

2016年1月至12月,青岛鑫浩宇国际贸易有限公司借用其他公司的海运提单虚构贸易背景,对外付汇412.07万美元,处以罚款140万元人民币。

 

案例13:天津世通机械进出口有限公司逃汇案

 

2017年5月,天津世通机械进出口有限公司虚构贸易背景,使用虚假提单,对外付汇316.49万美元,处以罚款109万元人民币。

 

7位自然人被抓典型

 

2015年1月至8月,陈某为实现非法向境外转移资产目的,将1700万元人民币打入地下钱庄控制的境内账户,通过地下钱庄兑换外汇汇至其境外账户,用于购买境外房产等,处以罚款153万元人民币;

 

2015年7月至8月,香某将425万元人民币通过地下钱庄兑换外汇汇至其亲属境外账户,用于购买境外房产等,处以罚款34万元人民币;

 

2016年7月,蔡某将1300万元人民币通过地下钱庄兑换外汇汇至其境外账户,用于支付住房抵押贷款及其他费用,处以罚款65万元人民币;

 

2016年1月至10月,顾某利用32名境内个人的个人年度购汇额度,将个人资金分拆购汇后汇往境外账户,非法转移资金合计208.82万加元,处以罚款53万元人民币;

 

 

 

2016年4月至12月,张某利用33名境内个人的个人年度购汇额度,将个人资金分拆购汇后汇往境外账户,用于购买境外房产等,非法转移资金合计122.62万英镑,处以罚款53万元人民币;

 

2017年3月至7月,孔某利用24名境内个人的个人年度购汇额度,将个人资金分拆购汇后汇往境外账户,非法转移资金合计119.08万美元,处以罚款41万元人民币;

 

2017年9月至10月,李某利用26名境内个人的个人年度购汇额度,将个人资金分拆购汇后汇往境外账户,非法转移资金合计129.73万美元,处以罚款54万元人民币。

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离岸账户关停潮,外贸企业何去何从?

 

 

自2012年起,美、英、德等多个国家的金融监管机构纷纷加强了对反洗钱案的查处,致使银行洗钱被罚案接连被爆出:

 

2014年7月,法国巴黎银行被指控称为苏丹和其他被美国列入黑名单的国家转移了数十亿美元的资金,而被罚以创纪录的89亿美元的罚款。

 

2018年6月4日,澳洲规模最大的银行澳洲联邦银行因三年中5.3万多次可疑转帐,被监管部门罚以7亿澳元(折合人民币约34亿元)。

 

 

 

骇人听闻的巨额罚款不仅给全世界的金融机构敲响了警钟,也鞭策着各个金融机构严格审查自身风控程序及客户尽职调查等工作是否符合法律及监管的要求。

 

而银行作为“洗钱案”的重灾之地,其内部合规检查势必会更加严苛,对离岸账户的审查也会随着整体合规要求的提高而加剧。

 

城门失火,殃及鱼池

 

离岸账户因其调拨资金自由、无外汇管制等优势成为外贸人收款的最佳选择。但现如今,离岸账户开立的门槛却越来越高,埋怨离岸账户被冻结的声音也越来越大,外贸人的聚集地—福步论坛,更是“哀鸿遍野”

 

 

 

银行提高离岸账户开立的门槛也是情有可原

 

首先,银行审查力度的提升势必会使其运营成本上涨。这时,银行需要更多能为其盈利的大型外贸企业来承担上涨的运营成本,而非中小微企业。

 

另外,随着信息壁垒逐渐被打破,中小型外贸企业数量急剧上升。而作为外贸企业的跨境收款的最佳拍档—离岸账户,其需求量必将持续增长。但境外银行(包括香港)在一个政策紧缩的大环境下,结合本身利益与风险的综合考量,又不得不对开户客户进行进一步筛选。

 

在此种境况下,中小外贸企业开立一个离岸账户难比登天。更严重的是,离岸账户关停潮不是银行“一时兴起”,而是大势所趋。

 

所以离岸账户销户容易,开户难,对于离岸账户还未被冻结的中小外贸商更应该“且行且珍惜”。

 

 

 

下面为大家分享几条可参考的离岸账户规范操作指南。

 

一、贸易背景真实,交易正常

 

资金往来基于正常的贸易背景,交易规模相对稳定,最好拥有国内关联的实体公司。

 

二、积极配合银行调查

 

如银行邮件、电询索要你有关资金往来的交易证明,积极配合银行,快速响应并提供真实、完整的相关材料。

 

三、不与高危地区国家进行交易

 

尽量避免与被制裁或者洗钱高风险国家的客户进行交易,因为从该地区汇出的款项极有可能被银行拦截或被进一步调查。

 

四、尽量少或不与个人发生交易

 

个人交易(来自个人账户的汇款)会影响离岸公司账户的稳定性,从而面临更严格的审查。

 

五、保持账户长期活跃

 

长时间或低频次不使用已开账户,极有可能导致账号被注销。因为不活跃账户对银行来说价值极低且会使银行运营成本增加。

 

六、不参与洗钱类交易

 

不参与洗钱,不帮助他人以及朋友的公司代收等,尤其要避免在不清楚对方资金来源和用途的情况下,为他人收款和转账,因为一旦发生风险事件,你的账户和个人也将受牵连。

 

可再如何小心行事,离岸账户关停潮势在必行,账户还未被注销的外贸中小企业也只能尽人事以听天命。

 

但跨境贸易中,离岸账户是众多外贸中小企业不可或缺的工具和手段。所以一旦离岸账户被关,或者开立离岸账户不成功,外贸商为了不耽误业务,只能冒着更大的风险和成本铤而走险。

 

目前,外贸出口商(尤其是外贸SOHO)的应对方式主要有以下几种:

 

1、通过企业服务机构开立香港离岸账户

 

虽企业服务机构对外声称:几万包开,不成功就退钱,但有些服务商尽是套路,承诺几万包开香港离岸账户,可能只是成功预约面试,即便成功为外贸商拿到账号,也无法保证在短时间内不被注销和关闭。不过仍一些专业的服务机构会根据申请人的条件为其量身定制服务,从而提高开户的成功率,但收取费用高昂。

 

2、通过个人银行账户收汇

 

外贸商用个人账户收款属于逼上梁山的选择,因为受制于外管局政策,个人账户每年最多只能结汇5万美金,当外贸商的年交易额高于5万美元时,需要更换多个账户给客户,给客户带来诸多不便,甚至会让客户失去信任感。另外,对公账户与对私账户之间的汇款在国内受管制比较严格,可能会造成货款被银行拦截、到账时间延迟等不便。

 

3.通过朋友公司账户代收

 

当自己的离岸账户不幸被冻结或关闭,而客户正等着收款信息汇款时,拥有离岸账户的外贸朋友成为了雪中送碳的人。通过朋友的公司账户代收货款,既违背银行账户的使用原则,也会使朋友账户面临一定的操作风险,甚至会导致账户被冻结或注销;同时发票和收款公司的不一致也会让买家产生信任问题;最后,款项的结算完全取决于朋友之间的交情,具有很大不确定性。

 

4.通过出口代理的账户收汇

 

通过出口代理公司收款看似只是“用钱办事”,但也将面临多重风险。首先,通过代理收款时,需要提供相关的客户信息资料,若该代理同时是外贸商,则有可能面临着客户流失的风险;其次,更换代理公司和代理的账户受益人并非外贸商公司的抬头,都会让买家产生不信任感;最重要的是,资金不是外贸商自己第一手掌握,会导致利润到账时间延迟等问题;最后,每次收款都需要支付一定额度的手续费,长期来看不划算。

 

关于CRS有大批香港汇丰恒生等银行账户被调查甚至停账户的问题,做一下简单分析:

 

首先,看以下几个重点:

 

1.香港账户虽然开户难度增大,但仍然是外贸收款的首选。

 

2.所谓的岛屿公司完全避税已经不切实际了,因为岛屿公司的账户已经是达到登天的难度了。

 

3.CRS影响的不仅仅是香港这一个地方,英国等其他国家的离岸公司只要有开账户,现在都可以查得到了。

 

对于大批账户被查被冻结,有以下分析:

 

1.公司成立多年,账户开立多年但是一直做零申报不做审计报税的公司是重点打击的对象。

 

2.有高金额高收入的账户和企业,有洗钱和换外汇迹象的账户是重点清查对象。

 

3.收入600万港币以上的账户是重点清查对象。

 

在此情形下,账户已经被调查到的客户,如果不能按照银行要求提供出符合要求的审计报告,那么账户是一定没得救了。对于账户已经被停的客户,公司和董事本人都在银行留下了一个不良记录,香港所有其他的银行都可以查到这个记录,对您开其他银行的账户产生了重大影响。

 

 

 

在如此严峻的情形下,我们如何保护账户的安全和自身的信誉?

 

首先,没有做审计报告的朋友,不管账户有没有被查到,都要尽快补做审计,之前没有保留银行月结单的尽快向银行付费调月结单,收费一般为50港币/份。

 

其次,在补上审计报告的同时,可以开一个香港的私人账户,老客户的小金额的收入可以走到自己的私账,为公司的做账审计节省成本,实现资金分流的效果。

 

申报公司做账前的准备及需提交的资料

 

1. 做帐前的准备:

 

1)虽然香港政府要求按年度报税,企业一般不能等到年底才开始处理账务,一般应在有经营业务发生时就要开始准备帐务资料;

 

2)票据的分类和整理:把销售发票、成本发票和费用发票按时间顺序进行分类、整理、摆放。如票据比较多,可以在票据的右上角用铅笔加上编号。并注意所有提供的单据日期与做帐期间的日期相符;

 

3)承认的票据:与中国内地相比,香港政府承认所有有公司签章的发票(可自制)、收据以及便条。

 

2. 香港公司做帐需要提交的资料:

 

1)银行月结单及水单;

 

2)销售票据:发票、合同;

 

3)成本票据:发票、合同;

 

4)费用票据:工资、租金(须提供租赁合同或协议)、运费等;

 

5)其它相关文件:章程正本一份、周年申报表、所有公司变更资料(若有)、固定资产票据、投资相关文件等。

 

请重视起银行月结单和审计报告,保护公司账户的安全和个人信誉的安全。

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离岸账户关停潮,外贸企业何去何从?

自2012年起,美、英、德等多个国家的金融监管机构纷纷加强了对反洗钱案的查处,致使银行洗钱被罚案接连被爆出:

 

2014年7月,法国巴黎银行被指控称为苏丹和其他被美国列入黑名单的国家转移了数十亿美元的资金,而被罚以创纪录的89亿美元的罚款。

 

2018年6月4日,澳洲规模最大的银行澳洲联邦银行因三年中5.3万多次可疑转帐,被监管部门罚以7亿澳元(折合人民币约34亿元)。

 

 

 

骇人听闻的巨额罚款不仅给全世界的金融机构敲响了警钟,也鞭策着各个金融机构严格审查自身风控程序及客户尽职调查等工作是否符合法律及监管的要求。

 

而银行作为“洗钱案”的重灾之地,其内部合规检查势必会更加严苛,对离岸账户的审查也会随着整体合规要求的提高而加剧。

 

城门失火,殃及鱼池

 

离岸账户因其调拨资金自由、无外汇管制等优势成为外贸人收款的最佳选择。但现如今,离岸账户开立的门槛却越来越高,埋怨离岸账户被冻结的声音也越来越大,外贸人的聚集地—福步论坛,更是“哀鸿遍野”

 

 

 

银行提高离岸账户开立的门槛也是情有可原

 

首先,银行审查力度的提升势必会使其运营成本上涨。这时,银行需要更多能为其盈利的大型外贸企业来承担上涨的运营成本,而非中小微企业。

 

另外,随着信息壁垒逐渐被打破,中小型外贸企业数量急剧上升。而作为外贸企业的跨境收款的最佳拍档—离岸账户,其需求量必将持续增长。但境外银行(包括香港)在一个政策紧缩的大环境下,结合本身利益与风险的综合考量,又不得不对开户客户进行进一步筛选。

 

在此种境况下,中小外贸企业开立一个离岸账户难比登天。更严重的是,离岸账户关停潮不是银行“一时兴起”,而是大势所趋。

 

所以离岸账户销户容易,开户难,对于离岸账户还未被冻结的中小外贸商更应该“且行且珍惜”。

 

 

 

下面为大家分享几条可参考的离岸账户规范操作指南。

 

一、贸易背景真实,交易正常

 

资金往来基于正常的贸易背景,交易规模相对稳定,最好拥有国内关联的实体公司。

 

二、积极配合银行调查

 

如银行邮件、电询索要你有关资金往来的交易证明,积极配合银行,快速响应并提供真实、完整的相关材料。

 

三、不与高危地区国家进行交易

 

尽量避免与被制裁或者洗钱高风险国家的客户进行交易,因为从该地区汇出的款项极有可能被银行拦截或被进一步调查。

 

四、尽量少或不与个人发生交易

 

个人交易(来自个人账户的汇款)会影响离岸公司账户的稳定性,从而面临更严格的审查。

 

五、保持账户长期活跃

 

长时间或低频次不使用已开账户,极有可能导致账号被注销。因为不活跃账户对银行来说价值极低且会使银行运营成本增加。

 

六、不参与洗钱类交易

 

不参与洗钱,不帮助他人以及朋友的公司代收等,尤其要避免在不清楚对方资金来源和用途的情况下,为他人收款和转账,因为一旦发生风险事件,你的账户和个人也将受牵连。

 

可再如何小心行事,离岸账户关停潮势在必行,账户还未被注销的外贸中小企业也只能尽人事以听天命。

 

但跨境贸易中,离岸账户是众多外贸中小企业不可或缺的工具和手段。所以一旦离岸账户被关,或者开立离岸账户不成功,外贸商为了不耽误业务,只能冒着更大的风险和成本铤而走险。

 

目前,外贸出口商(尤其是外贸SOHO)的应对方式主要有以下几种:

 

1、通过企业服务机构开立香港离岸账户

 

虽企业服务机构对外声称:几万包开,不成功就退钱,但有些服务商尽是套路,承诺几万包开香港离岸账户,可能只是成功预约面试,即便成功为外贸商拿到账号,也无法保证在短时间内不被注销和关闭。不过仍一些专业的服务机构会根据申请人的条件为其量身定制服务,从而提高开户的成功率,但收取费用高昂。

 

2、通过个人银行账户收汇

 

外贸商用个人账户收款属于逼上梁山的选择,因为受制于外管局政策,个人账户每年最多只能结汇5万美金,当外贸商的年交易额高于5万美元时,需要更换多个账户给客户,给客户带来诸多不便,甚至会让客户失去信任感。另外,对公账户与对私账户之间的汇款在国内受管制比较严格,可能会造成货款被银行拦截、到账时间延迟等不便。

 

3.通过朋友公司账户代收

 

当自己的离岸账户不幸被冻结或关闭,而客户正等着收款信息汇款时,拥有离岸账户的外贸朋友成为了雪中送碳的人。通过朋友的公司账户代收货款,既违背银行账户的使用原则,也会使朋友账户面临一定的操作风险,甚至会导致账户被冻结或注销;同时发票和收款公司的不一致也会让买家产生信任问题;最后,款项的结算完全取决于朋友之间的交情,具有很大不确定性。

 

4.通过出口代理的账户收汇

 

通过出口代理公司收款看似只是“用钱办事”,但也将面临多重风险。首先,通过代理收款时,需要提供相关的客户信息资料,若该代理同时是外贸商,则有可能面临着客户流失的风险;其次,更换代理公司和代理的账户受益人并非外贸商公司的抬头,都会让买家产生不信任感;最重要的是,资金不是外贸商自己第一手掌握,会导致利润到账时间延迟等问题;最后,每次收款都需要支付一定额度的手续费,长期来看不划算。

 

 

 

关于CRS有大批香港汇丰恒生等银行账户被调查甚至停账户的问题,做一下简单分析:

 

首先,看以下几个重点:

 

1.香港账户虽然开户难度增大,但仍然是外贸收款的首选。

 

2.所谓的岛屿公司完全避税已经不切实际了,因为岛屿公司的账户已经是达到登天的难度了。

 

3.CRS影响的不仅仅是香港这一个地方,英国等其他国家的离岸公司只要有开账户,现在都可以查得到了。

 

对于大批账户被查被冻结,有以下分析:

 

1.公司成立多年,账户开立多年但是一直做零申报不做审计报税的公司是重点打击的对象。

 

2.有高金额高收入的账户和企业,有洗钱和换外汇迹象的账户是重点清查对象。

 

3.收入600万港币以上的账户是重点清查对象。

 

在此情形下,账户已经被调查到的客户,如果不能按照银行要求提供出符合要求的审计报告,那么账户是一定没得救了。对于账户已经被停的客户,公司和董事本人都在银行留下了一个不良记录,香港所有其他的银行都可以查到这个记录,对您开其他银行的账户产生了重大影响。

 

 

 

在如此严峻的情形下,我们如何保护账户的安全和自身的信誉?

 

首先,没有做审计报告的朋友,不管账户有没有被查到,都要尽快补做审计,之前没有保留银行月结单的尽快向银行付费调月结单,收费一般为50港币/份。

 

其次,在补上审计报告的同时,可以开一个香港的私人账户,老客户的小金额的收入可以走到自己的私账,为公司的做账审计节省成本,实现资金分流的效果。

 

申报公司做账前的准备及需提交的资料

 

1. 做帐前的准备:

 

1)虽然香港政府要求按年度报税,企业一般不能等到年底才开始处理账务,一般应在有经营业务发生时就要开始准备帐务资料;

 

2)票据的分类和整理:把销售发票、成本发票和费用发票按时间顺序进行分类、整理、摆放。如票据比较多,可以在票据的右上角用铅笔加上编号。并注意所有提供的单据日期与做帐期间的日期相符;

 

3)承认的票据:与中国内地相比,香港政府承认所有有公司签章的发票(可自制)、收据以及便条。

 

2. 香港公司做帐需要提交的资料:

 

1)银行月结单及水单;

 

2)销售票据:发票、合同;

 

3)成本票据:发票、合同;

 

4)费用票据:工资、租金(须提供租赁合同或协议)、运费等;

 

5)其它相关文件:章程正本一份、周年申报表、所有公司变更资料(若有)、固定资产票据、投资相关文件等。

 

请重视起银行月结单和审计报告,保护公司账户的安全和个人信誉的安全。

(来源:海运网)